久悬账户形成的主要原因

久悬账户，这一在财经领域常被提及的概念，通常指的是权利人长时间未办理过业务的处于休眠状态的账户。在银行、证券等行业，这些账户因长期无交易活动而被称为久悬账户或休眠账户。其形成原因复杂多样，但主要集中在以下几个方面：

一、账户余额较少，销户手续繁琐

绝大多数久悬账户的余额较小，导致客户对销户的热情不高。例如，韶关市单位久悬账户的平均余额仅为1132元，而个人结算账户的平均余额更是低至10.8元。面对如此小额的账户余额，许多客户认为销户手续繁琐，不如直接放弃这些账户资金。特别是一些个人结算账户，客户甚至特意留下小额余额而不进行销户，这些账户因此成为久悬账户的主要来源。

二、客户变更或客户信息变更

随着社会经济的快速发展，企业改制、破产、倒闭、更名、迁址等现象屡见不鲜。在此过程中，许多企业未能及时处理其遗留的银行账户，导致银行无法通过保存的开户信息联系到客户。同时，大量个人客户也因信息变更（如联系方式变化）而无法收到银行的通知。由于银行承担着为存款人保密的义务，不能随意公示催告客户取款销户，这些被遗忘的账户只能长期挂账。

三、银行开户管理不严

银行在开户过程中，往往存在偏重账户数量而忽视账户质量的问题。一些银行为了吸引客户或完成业务指标，片面地认为账户就是客户，或者将账户（含银行卡）数量作为员工考核的依据。这种管理方式导致了大量余额少、使用率低的账户被开立，这些账户在开设之初就注定了久悬的命运。

四、银行账户管理方式落后

银行账户管理方式的落后也是久悬账户形成的重要原因之一。一方面，银行缺乏统一的账户识别标志，使得同一个单位或同一个人的多个账户信息无法有效归集和识别，多头开户的情况得不到有效控制。另一方面，中央银行账户管理系统与商业银行账户管理系统之间的分离也增加了账户管理的难度和复杂性。此外，账户管理的自动化水平较低，也使得银行难以对久悬账户进行有效的监控和管理。

总结

久悬账户的形成是多种因素共同作用的结果。为了有效减少久悬账户的数量和降低其带来的风险，银行需要加强对开户环节的审核和管理，提高账户质量；同时，还需要完善账户管理方式和手段，提高账户管理的自动化和智能化水平。此外，政府和监管部门也应加强对久悬账户管理的指导和监督，推动银行业金融机构建立健全久悬账户管理机制和制度